2018年度
枣庄市审计局部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2018年度部门决算情况和重要事项说明
一、2018年度部门决算情况说明
二、重要事项说明
三、预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
概 况
一、部门职能
(一) 主管全市审计工作。贯彻执行国家和省审计工作的法律、法规和方针政策；负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；督促被审计单位落实审计整改责任。负责组织领导、协调、指导、监督区（市）审计机关的审计业务。
(二) 负责制定全市审计相关规范性文件、制度、办法，并监督执行情况；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；参与起草财政经济及其相关的地方规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
(三) 负责向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托负责向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改结果报告；负责向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；并依法向社会公布审计结果；负责向市政府有关部门和区（市）人民政府通报审计情况和审计结果。
(四) 按规定对市委管理的领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
(五) 组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
(六) 指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
二、机构设置
纳入枣庄市审计局2017年度部门决算汇编范围的单位共1个，详细情况见下表：
第二部分
2018年度部门决算表
收入支出决算总表
公开01表
部门：枣庄市审计局 单位：万元
|
收 入 |
支 出 |
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项 目 |
行次 |
决算数 |
|
一、财政拨款收入 |
1 |
753.51 |
一、一般公共服务支出 |
14 |
931.62 |
|
二、上级补助收入 |
2 |
|
二、外交支出 |
15 |
|
|
三、事业收入 |
3 |
|
三、国防支出 |
16 |
|
|
四、经营收入 |
4 |
|
四、公共安全支出 |
17 |
|
|
五、附属单位上缴收入 |
5 |
|
五、教育支出 |
18 |
32.05 |
|
六、其他收入 |
6 |
260.00 |
六、科学技术支出 |
19 |
|
|
7 |
|
十九、住房保障支出 |
20 |
49.84 |
|
8 |
|
|
21 |
|
|
本年收入合计 |
9 |
1013.51 |
本年支出合计 |
22 |
1013.51 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
10 |
|
结余分配 |
23 |
|
|
年初结转和结余 |
11 |
|
年末结转和结余 |
24 |
|
|
12 |
|
|
25 |
|
|
总计 |
13 |
1013.51 |
总计 |
26 |
1013.51 |
收入决算表
公开02表
部门:枣庄市审计局 单位：万元
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
|
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
合计 |
1013.51 |
753.51 |
|
|
|
|
2,60.00 |
|
201 |
一般公共服务支出 |
931.62 |
695.62 |
|
|
|
|
2,36.00 |
|
20108 |
审计事务 |
931.62 |
695.62 |
|
|
|
|
2,36.00 |
|
2010801 |
行政运行 |
656.54 |
656.54 |
|
|
|
|
|
|
2010804 |
审计业务 |
236.00 |
|
|
|
|
|
2,36.00 |
|
2010850 |
事业运行 |
39.08 |
39.08 |
|
|
|
|
|
|
205 |
教育支出 |
32.05 |
8.05 |
|
|
|
|
24.00 |
|
20508 |
进修及培训 |
32.05 |
8.05 |
|
|
|
|
24.00 |
|
2050803 |
培训支出 |
32.05 |
8.05 |
|
|
|
|
24.00 |
|
221 |
住房保障支出 |
49.84 |
49.84 |
|
|
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
49.84 |
49.84 |
|
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
49.84 |
49.84 |
|
|
|
|
|
支出决算表
公开03表
部门：枣庄市审计局 单位：万元
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
|
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
合计 |
1013.51 |
753.51 |
236.00 |
|
|
|
|
201 |
一般公共服务支出 |
931.62 |
695.62 |
236.00 |
|
|
|
|
20108 |
审计事务 |
931.62 |
695.62 |
236.00 |
|
|
|
|
2010801 |
行政运行 |
656.54 |
656.54 |
|
|
|
|
|
2010804 |
审计业务 |
236.00 |
|
236.00 |
|
|
|
|
2010850 |
事业运行 |
39.08 |
39.08 |
|
|
|
|
|
205 |
教育支出 |
32.05 |
8.05 |
24.00 |
|
|
|
|
20508 |
进修及培训 |
32.05 |
8.05 |
24.00 |
|
|
|
|
2050803 |
培训支出 |
32.05 |
8.05 |
24.00 |
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
49.84 |
49.84 |
|
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
49.84 |
49.84 |
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
49.84 |
49.84 |
|
|
|
|
财政拨款收入支出决算总表
公开04表 部门：枣庄市审计局 单位：万元
|
收入 |
支出 |
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项 目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
|
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
3 |
4 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
753.51 |
一、一般公共服务支出 |
15 |
695.62 |
695.62 |
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
|
二、外交支出 |
16 |
|
|
|
|
3 |
|
三、国防支出 |
17 |
|
|
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
18 |
|
|
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
19 |
8.05 |
8.05 |
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
20 |
|
|
|
|
7 |
|
十九、住房保障支出 |
21 |
49.84 |
49.84 |
|
|
8 |
|
|
22 |
|
|
|
|
本年收入合计 |
9 |
753.51 |
本年支出合计 |
23 |
753.51 |
753.51 |
|
|
年初财政拨款结转和结余 |
10 |
|
年末财政拨款结转和结余 |
24 |
|
|
|
|
一般公共预算财政拨款 |
11 |
|
|
25 |
|
|
|
|
政府性基金预算财政拨款 |
12 |
|
|
26 |
|
|
|
|
13 |
|
|
27 |
|
|
|
|
总计 |
14 |
753.51 |
总计 |
28 |
753.51 |
753.51 |
|
一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
部门：枣庄市审计局 单位：万元
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
|
|
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
753.51 |
753.51 |
|
|
201 |
一般公共服务支出 |
695.62 |
695.62 |
|
|
20108 |
审计事务 |
695.62 |
695.62 |
|
|
2010801 |
行政运行 |
656.54 |
656.54 |
|
|
2010850 |
事业运行 |
39.08 |
39.08 |
|
|
205 |
教育支出 |
8.05 |
8.05 |
|
|
20508 |
进修及培训 |
8.05 |
8.05 |
|
|
2050803 |
培训支出 |
8.05 |
8.05 |
|
|
221 |
住房保障支出 |
49.84 |
49.84 |
|
|
22102 |
住房改革支出 |
49.84 |
49.84 |
|
|
2210201 |
住房公积金 |
49.84 |
49.84 |
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
部门：枣庄市审计局 单位：万元
|
人员经费 |
公用经费 |
|
科目编码 |
科目名称 |
金额 |
科目编码 |
科目名称 |
金额 |
科目编码 |
科目名称 |
金额 |
|
|
301 |
工资福利支出 |
695.83 |
302 |
商品和服务支出 |
32.07 |
310 |
资本性支出 |
|
|
30101 |
基本工资 |
226.28 |
30201 |
办公费 |
6.80 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
|
30102 |
津贴补贴 |
282.96 |
30202 |
印刷费 |
|
31002 |
办公设备购置 |
|
|
30103 |
奖金 |
89.78 |
30203 |
咨询费 |
|
31003 |
专用设备购置 |
|
|
30106 |
伙食补助费 |
|
30204 |
手续费 |
|
31005 |
基础设施建设 |
|
|
30107 |
绩效工资 |
13.35 |
30205 |
水费 |
|
31006 |
大型修缮 |
|
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
|
30206 |
电费 |
0.08 |
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
|
|
30109 |
职业年金缴费 |
|
30207 |
邮电费 |
1.37 |
31008 |
物资储备 |
|
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
30.70 |
30208 |
取暖费 |
|
31009 |
土地补偿 |
|
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
|
30209 |
物业管理费 |
|
31010 |
安置补助 |
|
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
|
30211 |
差旅费 |
1.93 |
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
|
|
30113 |
住房公积金 |
49.84 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
|
31012 |
拆迁补偿 |
|
|
30114 |
医疗费 |
|
30213 |
维修(护)费 |
|
31013 |
公务用车购置 |
|
|
30199 |
其他工资福利支出 |
2.92 |
30214 |
租赁费 |
|
31019 |
其他交通工具购置 |
|
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
25.61 |
30215 |
会议费 |
1.21 |
31021 |
文物和陈列品购置 |
|
|
30301 |
离休费 |
|
30216 |
培训费 |
8.05 |
31022 |
无形资产购置 |
|
|
30302 |
退休费 |
7.23 |
30217 |
公务接待费 |
0.89 |
31099 |
其他资本性支出 |
|
|
30303 |
退职（役）费 |
|
30218 |
专用材料费 |
|
312 |
对企业补助 |
|
|
30304 |
抚恤金 |
|
30224 |
被装购置费 |
|
31201 |
资本金注入 |
|
|
30305 |
生活补助 |
0.79 |
30225 |
专用燃料费 |
|
31203 |
政府投资基金股权投资 |
|
|
30306 |
救济费 |
|
30226 |
劳务费 |
|
31204 |
费用补贴 |
|
|
30307 |
医疗费补助 |
|
30227 |
委托业务费 |
|
31205 |
利息补贴 |
|
|
30308 |
助学金 |
|
30228 |
工会经费 |
10.74 |
31299 |
其他企业补助 |
|
|
30309 |
奖励金 |
17.59 |
30229 |
福利费 |
|
399 |
其他支出 |
|
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
|
30231 |
公务用车运行维护费 |
1.00 |
39906 |
赠与 |
|
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
|
30239 |
其他交通费用 |
|
39907 |
国家赔偿费用支出 |
|
|
|
|
30240 |
税金及附加费用 |
|
39908 |
对民间非盈利组织和群众性自治组织补贴 |
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
|
39999 |
其他支出 |
|
|
|
|
307 |
债务利息及费用支出 |
|
|
|
|
|
|
|
30701 |
国内债务付息 |
|
|
|
|
|
|
|
30702 |
国外债务付息 |
|
|
|
|
|
|
|
30703 |
国内债务发行费用 |
|
|
|
|
|
|
|
30704 |
国外债务发行费用 |
|
|
|
|
|
人员经费合计 |
721.44 |
公用经费合计 |
32.07 |
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开07表
部门：枣庄市审计局 单位：万元
|
项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
|
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
说明：本部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开08表
部门：枣庄市审计局 单位：万元
|
2018年度预算数 |
2018年度决算数 |
|
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
|
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
2.91 |
0 |
2 |
0 |
2 |
0.91 |
1.89 |
0 |
1 |
0 |
1 |
0.89 |
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
第三部分
2018年度部门决算
情况和重要事项说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计1013.51万元。与2017年相比，收、支总计各减少232.84万元，减少18%，主要原因是人员退休和压缩日常开支。其中:
2018年度收入合计1013.51万元，其中：财政拨款收入753.51万元，其他收入260万元。
2018年度支出合计1013.51万元。其中：基本支出753.51万元，项目支出260万元。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况
2018年度财政拨款收、支总计753.51万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少159.2万元，减少17.44%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况
2018年一般公共预算财政拨款支出合计753.51万元，较上年同期减少53.58万元，下降6.64%，主要原因是人员退休。支出具体情况如下：
1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行支出完成656.54万元，主要用于机关职工工资福利支出方面。 年初预算为628.83万元，决算数大于年初预算数，主要原因是人员增资，年中追加部分预算拨款。
2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行支出完成39.08万元，主要用于事业职工工资福利支出方面。 年初预算为37.87万元，决算数大于年初预算数，主要原因是人员增资，年中追加部分预算拨款。
3、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出支出完成8.05万元，主要用于主要用于审计人员审计业务培训等。 年初预算为8.05万元，决算数大于与年初预算数持平。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金支出完成49.84万元，主要用于主要用于职工住房公积金支出等。 年初预算为59.55万元，决算数大于年初预算数，主要原因是人员退休。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算753.51万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：
人员经费721.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金。
公用经费32.07万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。
（五）政府性基金预算财政拨款支出决算情况
本部门没有政府性基金财政拨款收支。
（六）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
1、“三公”经费一般公共预算拨款支出情况。
2018年度，枣庄市审计局“三公”经费一般公共预算拨款支出决算数为1.89万元，比上年同期减少1.1 万元，主要原因是严格压缩“三公”经费开支。具体情况如下：公务用车购置及运行费支出决算数1万元，年初预算数2万元，决算数大于小于年初预算数。公务接待费支出决算数0.89万元，年初预算数0.91万元，决算数小于年初预算数。
2、“三公”经费相关情况。
（1）公务用车购置及运行维护费包括单位公务用车购置费（含车辆购置税、牌照税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车运行维护费支出1万元。2018年枣庄审计局市一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆。
（2）公务接待费包括单位按规定开支的各类公务接待支出。其中：国内公务接待支出0.89万元。主要用于接待各类会议、调研、学习考察团等，接待10批次、110人次。
二、重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年本部门机关运行经费支出32.07万元，较2017年减少15.82万元，主要原因是单位人员退休与严格压缩日常开支。
（二）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，为机要通信用车。
三、预算绩效管理工作开展情况说明
本部门无绩效自评项目和重点绩效评价项目。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
鲁公网安备 37040002000041号
