禹城农商银行推广主审员制度

今年以来，山东省禹城农商银行加大内部审计工作力度，积极落实推广主审员制度，有效降低违规事件的发生。自主审员制度试行以来，共推送内部审计模型64个、涉及1345条疑点数据。

该行坚持“踏步走”，奠定验证工作基础。一是加强顶层设计，通过党委会、行长办公会等多种方式研究，明确推出主审员制度的背景和重要意义，对日常发生的业务适时进行风险监督，实现风险的精准防控。二是由内审部门牵头，对照方案强化学习，深挖问题风险漏洞，修订完善内控制度，形成良性循环圈。三是对非现场审计系统疑点数据验证流程进行明确，并提出具体验证时限和验证要求，提高工作效率。

该行坚持“齐步走”，优化内部审计结构。一是优化人员分工，在保证正常审计工作的基础上，根据每名审计人员的特长，对模型数据进行分工，在加强内部审计体系建设工作的同时，保质保量完成数据验证。二是对内审人员进行分组，明确互为A、B岗制度。三是做好现场与非现场有机结合，通过非现场数据验证，有效减少内审工作中相关数据的查询和分析工作，把审计力量集中投入到风险性高的重点业务和关键环节，实现事后审计向事前、事中审计的前移。

该行坚持“跑步走”，尽早落实问题整改。一是模型数据验证结束后，内审部门定期梳理分析模型数据，总结疑点数据，发现问题的集中度，及时做出风险提示，制定整改措施。二是强化责任担当，督促第一责任人提高站位，对于非现场数据验证情况建立审计检查问题整改台账，详细列明被审计单位、检查发现问题、整改情况等，对问题整改情况进行动态跟踪，并将检查问题作为后续审计的重点。三是抓好成果运用。内审部门针对模型数据中存在的普遍性、全局性问题进行重点梳理和分析，提出合理化管理建议，为管理层提供决策参考，同时坚持监督与服务并重的工作理念，就数据验证中发现的问题提出审计整改意见和建议，助推全行健康稳定发展。