—2020年4月30日在市十六届人大常委会第二十七次会议上

市审计局局长  窦建军

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受市政府委托，我向市人大常委会报告2018年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作总体情况

市委、市政府高度重视审计查出问题整改工作，主要领导同志多次对审计工作作出批示，要求抓好审计整改。市政府认真落实市人大常委会《关于枣庄市2018年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的审议意见》，强化预算执行监管、重点领域审计监督和查出问题整改，切实提高审计监督实效。市委审计委员会两次召开全体会议专题研究审计整改工作，转发省委审计委员会《关于进一步深化审计查出问题整改工作的意见》，研究印发《关于进一步规范市直行政事业单位财政财务管理的通知》，组织开展党的十八大以来审计查出问题整改情况“回头看”，着力构建整改长效机制。各级、各有关部门（单位）认真落实市委、市政府部署要求，扎实做好审计查出问题的整改工作。

（一）审计机关加大跟踪督导检查力度。市审计局坚持发现问题与推动问题整改并重，对审计工作报告反映的问题细化分解，明确责任单位和任务目标。按照“谁审计谁负责跟踪检查整改”的原则，组织全市各级审计机关对照问题清单，对11个市直部门、6个区（市）和17家单位，逐条逐项跟踪检查整改情况，重点检查整改措施的真实性和效果，不折不扣抓好审计查出问题的督促整改落实。

（二）被审计单位认真落实整改主体责任。有关部门（单位）加强对整改工作的组织领导，针对审计发现的问题，建立整改台账，压实整改责任，逐一对账销号；对典型性问题进行深入调研，督促问题整改，堵塞管理漏洞。市财政局针对预算编制和预算执行问题，代市政府出台《关于深化预算管理改革的实施意见》，进一步明确财政、预算部门的权责设置，规范预算编制和预算执行；枣矿集团成立棚改项目督办领导小组，召开专题会议，部署整改落实工作。

（三）主管部门切实履行行业监管责任。有关主管部门认真履行监管职责，指导、监督本行业扎实推进整改，建立健全机制制度，规范行业管理。市工业和信息化局印发《枣庄市清理拖欠民营企业中小企业账款工作方案》，建立协调推进机制，组建工作专班，定期报送清欠情况，指导监督涉及单位制定清欠计划并按照计划进行偿还。

截至2020年3月底，各级、各有关部门(单位) 持续加大问题整改力度，通过上缴国库、统筹盘活、调账等，盘活存量资金24008.09万元，收回财政资金11800.54万元，归还原渠道资金56824.34万元，追回违规资金294.97万元。

二、市级财政管理审计整改情况

针对市级财政管理审计发现预算编制、执行等方面的问题，市财政局代市政府出台《关于深化预算管理改革的实施意见》，印发《关于进一步加快预算执行进度的通知》等文件，进一步规范预算编制和预算执行。截至2020年3月底，滞留上级专款3802.59万元，市级已下达2740.19万元，提请省财政厅收回无对应项目资金21万元，各区（市）已下达753.20万元；收回往年结转项目资金5362万元；非税收入1447.42万元已于2019年1月缴入国库；加强公务卡制度执行监测，按季度进行通报，7个开卡未使用公务卡结算单位已实行公务卡结算；进一步提高专项资金整合工作规范性，健全专项资金管理办法，严格按要求公示。针对绩效管理方面问题，以市政府办公室文件印发《枣庄市市级部门单位预算绩效管理办法》，严格执行预算绩效管理制度和业务流程，强化绩效目标管理和评价结果应用，将专项资金绩效评价结果与预算安排和资金分配直接挂钩。

三、部门（单位）预算执行审计整改情况

一是预算编制执行不规范、决算（草案）编制不实问题。涉及部门（单位）已明确严格遵守预算执行和决算草案编制的相关规定，避免问题再次发生。市卫生健康委在编制2020年度预算时，细化预算编制到具体项目。

二是公务接待费管理不严格问题。涉及部门（单位）已明确严格执行公务接待制度，规范公务接待手续,从严审核报销公务接待支出。

三是预算绩效管理不到位问题。涉及部门（单位）已明确进一步规范预算绩效管理工作，严格项目设立前的论证和评审，及时编制绩效目标，建立绩效评价指标框架体系，加强项目资金分配管理，提高资金使用效益。

四是资产管理不健全问题。涉及两部门应缴未缴预算收入391.95万元，已于2019年6月份全部上缴国库; 市发展改革委针对固定资产账实不符问题，积极与财政部门沟通，按照财务制度规定进行账务处理。

四、重大政策措施落实跟踪审计整改情况

（一）保障性安居工程资金投入和使用绩效审计整改情况。滕州市、枣庄高新区等加大整改力度，涉及资金管理使用、棚户区改造政策落实及收费管理、工程建设使用等方面问题已整改到位；应予减免的城市基础设施配套费6488.81万元已退还相关单位；无依据收费问题，滕州市已退还1309.5万元，薛城区已退还43万元。在目标任务完成方面，滕州市虚报2018年度安居工程开工任务1772套已达到开工标准，正在建设。市中区涝坡改造区域200套、小刘庄区域170套共计370套，通过收购房源进行安置的方式完成整改。在安居工程住房建设和使用方面，枣矿集团成立棚改项目督办领导小组，推动枣矿集团玉馨花园1382.8万元（456套）、兴安花园廉租房242.6万元（80套）已退还市级国库；已有384户签订模拟征收协议，对10户尚未签订模拟征收协议的住户开展入户工作；枣矿集团安培新苑东区项目已办理国有建设用地使用权不动产权证书。

（二）滕州市乡村振兴相关政策措施落实和资金管理使用审计整改情况。针对审计发现的问题，滕州市及时编制资金整合方案、落实惠民政策及奖补措施，印发《关于切实做好计划生育奖励扶助政策落实工作的通知》；推动解决各类拖欠、滞留涉农项目账款4220.31万元；追回违规使用涉农专项资金89.52万元。印发《关于进一步加强农村环境综合整治项目全面运营管理的通知》，加强污水处理项目管理；制定改厕项目质量问题整改方案，实行问题清单销号制度，强化对农村改厕项目工程验收结果监督管理；规范涉农项目建设管理程序，推进“农村环境综合整治”工程稳步实施。

（三）新旧动能转换重大工程政策执行和省重点项目建设专项审计调查整改情况。在推进和政策落实方面，已制定或正在制定《枣庄市文化产业发展规划实施方案》《医养健康产业发展争先进位工作方案》等，下发《关于降低滕国故城景区门票价格的通知》；扎实推进建筑业改革发展综合试点，枣庄高新区全面推行告知承诺制，全市第一批推荐8家企业；截至2020年3月底，已累计设立总规模267亿元的产业发展引导基金，实缴出资约12亿元，以市场化方式向20余个项目投资约11.5亿元，基本覆盖枣庄现有重点、优势产业，支持相关产业发展。在省重点项目监督管理方面，省重点项目财政奖补资金2000万元已全部拨付到位；兖矿鲁南化工有限公司聚甲醛项目建设工程规划许可和施工许可证已办理完毕。在基金管理使用方面，区（市）共计出资11160万元，其中台儿庄区500万元、峄城区300万元、高新区7860万元、滕州市2500万元，推动全市新旧动能转换基金健康发展。

（四）清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查整改情况。市工业和信息化局印发《枣庄市清理拖欠民营企业中小企业账款工作方案》，建立协调推进机制，组建工作专班，定期报送清欠情况。因上级审计口径变化，调减应清欠资金18265.75万元，剩余资金7629.75万元已全部进行偿还。

（五）财政政策支持加快发展“十强”现代优势产业集群政策措施落实审计调查整改情况。截至2020年3月底，省级“十强”产业专款市本级已安排使用1366.14万元，区级安排使用215.22万元；市级“十强”产业专款已安排使用538万元。

（六）国有企业发展质量状况审计调查整改情况。涉及企业加强盘活资产、优化资本布局和结构、加快去产能，降低资产负债率；通过收回借款、法律诉讼等方式，降低风险，减少损失；加大科研投入和创新激励力度，加快科研创新成果转换，规范研发费用核算管理，提升自主创新能力等。如泉兴集团企业职工集资已于2019年11月全部退还完毕；成立 “研发创新工作室”；设立100万元创新奖励基金。市汽运公司职工吸储问题已清还本金160余万元；同时，报国资委及相关部门批准，处置部分闲置土地用于偿还融资借款。鲁南机床公司与神宇集团合作，推动企业改制，化解债务风险；“面向轻量化材料精密成形的伺服压力机研发与产业化”项目列入2019年度省重点研发计划，获批省级资金800万元支持。

（七）“一本通”惠农补贴资金专项审计整改情况。峄城区“一人多卡”发放补贴问题，已全部使用“一本通”进行发放。薛城区统一各类补贴资金发放管理方式，7项惠农补贴资金全部纳入“一本通”系统管理。对于超标准超范围发放惠农补贴问题，涉及区已全部取消或停发待遇，追回资金37.19万元。

（八）精准扶贫政策落实审计整改情况。一是精准扶贫政策落实方面，各区（市）统筹社会扶贫资源，加大社会扶贫力度，搭建慈善扶贫平台，引导社会组织、社会工作专业力量参与脱贫攻坚，组织开展扶贫志愿服务；落实扶贫政策，完善保障性扶贫措施，完善农村最低生活保障、城乡居民基本养老保险等制度，实施社会服务兜底工程。二是资金筹集分配使用管理方面，涉及单位对建档立卡贫困户和生产经营主体贷款需求进行摸底排查，搭建扶贫信贷平台，拓宽扶贫信贷渠道。鼓励有劳动能力的贫困人员通过申请富民农户贷，实现脱贫致富。三是项目建设运营效益方面，完善项目储备库建设，科学选择扶贫项目，规范扶贫项目管理运营，建立跟踪监管台账，将扶贫项目资产纳入村级“三资”平台管理。

五、台儿庄区领导干部自然资源资产审计整改情况

（一）土地矿产资源资产管理和环境保护方面。台儿庄区委、区政府下发《关于进一步规范国土资源管理的通知》，完善巡查报告制度。经过法院裁定，强制执行和督促履行违法占地罚款12.51万元；已与枣庄市磐石胶黏剂制造有限公司等11家重点行业企业签订土壤污染防治责任书；收缴土地复垦费2873.42万元。

（二）水资源资产管理和环境保护方面。三个水功能区全部达标，已完成上级下达的目标。加强水资源调配，严格水资源三条红线管理，新上工业项目尽可能利用中水、地表水，不断优化取用水结构。实施开发区自来水管网建设，目标实现开发区内工业企业全部使用自来水。做好到期取水许可证的延续换证工作，区自来水公司已通过市级取水工程验收并发放取水许可证，年取水许可水量为481万立方米。针对欠缴排污费333.62万元问题，加大政策对接，努力通过其他方式补缴所欠排污费，确保全额缴清。  

（三）森林资源资产管理和环境保护方面。台儿庄区2017年度2000亩造林补贴项目中有808亩与长防林工程重叠，剩余面积验收完毕，验收合格面积为632亩，对验收不合格的560亩，已督促造林主体进行补植。加大植树造林力度和森林抚育管理，努力完成“十三五”规划中森林蓄积量要求。2019年全区完成造林1.1万亩，计划2020年完成造林1万亩。

（四）大气资源资产管理和环境保护方面。加强环境执法监管，对重点污染点位安装微站、视频监控等设施，保持全天候监管，对于小时值超标的企业进行警示,2019年对全区180余家(次) 出现小时均值超标企业，给予警告处分，全年未出现重点污染源自动监控日均值超标行为。大气污染防治专项资金已拨付1015.03万元，剩余62.41万元收回财政统筹使用。

六、部分未整改到位的问题及下一步措施

由于审计查出的部分问题情况较为复杂，实现全面整改尚有一定难度，需加大措施继续推进。主要有以下几种情况：一是短期内不能整改完成的问题。如国有企业发展质量不高问题，需要企业加强财务管理，提升自主创新能力，逐步改善经营状况。二是需要一定时间履行必要程序的问题。如棚改项目未开工或未建成问题，由于项目开工前需要办理必要手续，施工等也需要一定周期；部分资金需要根据项目进度拨付，无法一步到位。三是个别单位对审计发现问题的整改力度不够，没有拿出务实管用的整改措施。

    下一步，我们将继续抓好审计查出问题的督促整改，认真做好以下工作：一是继续加强跟踪督促检查。审计机关将督促尚未整改到位的单位进一步加大工作力度，有序推进整改，严格落实整改销号，确保真整改、改到位。二是建立健全整改长效机制。研究制定进一步深化审计整改工作、推动标本兼治的意见，压实责任，规范程序，健全完善整改协调机制，形成整改合力，提高审计监督成效。三是推进审计整改结果公开。进一步完善审计结果公告制度，加大审计结果和整改结果向社会公开力度，充分发挥社会舆论监督作用，以公开促进整改落实。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记对审计工作重要指示批示精神，做好常态化“经济体检”工作，积极推动问题整改落实，促进完善制度机制，防患于未然；同时，我们还将自觉地接受市人大常委会的指导和监督，以更高的标准、更实的举措、更严的作风，充分发挥审计在推进国家治理体系和治理能力现代化中的职能作用，为推动枣庄经济社会高质量发展提供有力保障。

附件：枣庄市2018年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改清单